12小时 H

公司的发展正如帝国的兴衰，不断产生，不断兴盛，又不断消亡。但是也流传着许多公司帝国不老的传说。我们都已读过许许多多关于强盛的公司帝国兴起和长盛不衰的传奇，但是有谁问过，他们为什么？管理创新、简化操作，几乎是这些企业的不二法宝。内部控制制度是这个法宝的“灵魂”。很多跨国企业都有两本必读的“圣经”，SOP就是其中的一本。本训练课程就是要带领学员解读SOP的真经所在，掌握内部控制基本理念和原则，通过实例分析，能够掌握构造内部控制系统和流程优化的基本方法。


●公司什么时候最需要规范和控制？本课程将告诉你内部控制构建的最佳时机；


●内部控制系统运行的最大负作用是“牺牲效率、培养官僚主义”，本课程将带领你如何绕过障碍；


●“分权牵制”是内部控制的核心，什么“权”应该分；什么岗位应该牵制，本课程带领学员分


具体案例，从中学到别人已经为此“付出的学费”；


●内部控制系统运行的最大障碍——中西方文化的冲突，本课程告诉你如何协调应用；


●通过大量实例，使每个学员能够学以致用，有效地帮助所服务企业推进和改善内部控制制度建


 


【课程大纲】


一、你对“内部控制”的理解


●登上“金字塔”


●“财务总监”的来历


●财务组织结构中的内部控制设置


●风险来自何方


●企业何时需要规范


二、人是要犯错误的


●制度性过错的特征


●制度性过错的危害


●“无形”变“有形”


 


三、控制体验游戏


●内控就是修路


●控制的基本理念


●内部控制制度所追求的效果


●内控控制的矛盾体


●内部控制功能结构


●内部控制关联功能


●内控设计六最原则


四、八大权限分离


●牵制基本原则


●流程绘制基本标识


●关联接口岗位设置


●控制关键点设置


●关键点预警设置


●案例一及防范措施设计


●案例二及防范措施设计


●案例三及解决方案


●案例四及解决方案


●案例五及解决方案


●案例六及解决方案


●案例七及解决方案


●案例八及解决方案


五、客户确认流程及表单设计


●信用控制流程及表单设计


●发票管理流程及有关表单设计


六、流程优化与再造


●会计控制设计及优化


●证据控制设计及优化


●入帐控制设计及优化


●现金控制设计及优化


●银行帐户控制设计及优化


●采购控制设计及优化


●物料控制设计及优化


●销售控制设计及优化


●用工控制设计及优化


●再控制设计及优化


七、SOP实施


●内部审计误区


●内部审计应该做什么


●内部控制制度的“两驾马车”


●内部控制制度实施中文化冲突